Explore the vast range of titles available.

يتناول المقال بالدراسة لأهم آليات الاستثمار الشرعي لأموال البنوك الإسلامية من مضاربة ومشاركة ومرابحة وسلم واستصناع التي تعد بحق من أهم البدائل الإسلامية عن الآليات الربوية للبنوك التقليدية طبقا لأحكام الشريعة ونظامها العادل في المعاملات المالية وذلك وقاية للأمة من آثار الربا الاجتماعية ومضارة الاقتصادية المهلكة، والمؤذنة بحرب من الله ورسوله للمتعاملين به. ولأجل تحقيق الغاية من الاستثمار في الإسلام المتمثل في استكشاف الثروات والموارد التي خلقها الله في هذه الأرض أو الحصول عليها، وتوظيفها التوظيف الذي يؤدي إلى زيادتها ونمائها أو الانتفاع بها والمحافظة عليها، وفرت لنا عقود الفقه الإسلامي صيغا متنوعة للاستثمار وأشكالا تناسب مختلف الفئات ومختلف الظروف والمجالات. وهذا حتى تكون السند والعون لصاحب كل ذي خبرة قادر على العمل والعطاء، بخلاف صيغة الاستثمار الربوي والمبنية أساسا على سعر الفائدة فهي صيغة واحدة وإن تعددت أشكالها تعمل على محاباة الفئة المالكة للثروات وحمايتها ضد المخاطر بينما تعرض الحاصل على التمويل وحده للمخاطر مهما كانت نتيجة مشروعه.

من خلال البحث تبين لنا بوضوح الدور والأهمية التي يمكن أن تلعبها البنوك الإسلامية في تمويل المؤسسات الصغيرة والمتوسطة وفق تمويلات متوافقة مع الشريعة الإسلامية، مما من شأنه أن يساهم في إنشاء مؤسسات صغيرة أو متوسطة جديدة. من الأمور التي تعاب على بنك البركة وربما جل البنوك الإسلامية، هو: 1- اقترب صيغ التمويل التي اتبعتها في التطبيق العملي من الصيغ المتبعة لدى البنوك التجارية التي تتعامل بالفائدة، ربما بسبب تأثرها سلبا بالنظام المصرفي غير الإسلامي، إما بسبب الالتزام رسميا بتعليمات البنوك المركزية من جهة، أو بسبب عدم قدرة كثير من المصرفيين الذين انتقلوا من العمل في البنوك التجارية إلى البنوك الإسلامية على التحول الفكري والوظيفي، بشكل يناسب ويلزم وضعهم الجديد، ومرد هذا ربما كان عدم الإلمام بالفرق بين طبيعة العمل في الجهتين، والفوارق الجوهرية الموجودة بين نظامي التمويل الإسلامي والوضعي. 2- وكذلك فإن معظم عمليات التمويل تختص بالتمويل غير النقدي وبشكل خاص باستخدام صيغة المرابحة، وعدم محاولة تطبيق صيغ تمويل أخرى، ربما لأنها تحتاج إلى دراسات دقيقة لكيفية وإجراءات تطبيقها عمليا، وهي غير متوافرة، وربما لأنها تعتمد إلى حد كبير على عنصري الأمانة والثقة، وكلاهما نادر في حياتنا المعاصرة، الأمر الذي يؤدي إلى ضياع أموال البنك عند التطبيق. أما الأمور التي تعاب على المؤسسات الصغيرة والمتوسطة، وتعتبر كثغرات ينبغي عليها أن تتداركها: 1- مصداقية وشفافية البيانات والقوائم المالية التي تقدمها هذه المؤسسات للبنوك مما يحول دون الإحاطة بحقيقة توازن مركزها المالي ووضعية وآفاق نشاطها الاقتصادي. 2- غياب التسيير المالي والإداري العلمي المنضبط في كثير هذه المؤسسات وافتقارها للإطارات ذات الكفاءة المهنية في هذا المجال مما يجعلها عرضة لاختلال توازنها المالي ويضعف من قدرتها على الاستدانة ويقوي احتمالات تعثرها عن السداد نظرا لعدم تحكمها في تسيير تدفقاتها النقدية. 3- قلة الوعي بأهمية إعادة تأهيل هذه المؤسسات حتى تتمكن من مواجهة المنافسة الحادة التي تفرضها المنتوجات المستوردة على ضوء التحديات التي يفرضها الانفتاح الاقتصادي وانضمام الجزائر إلى منظمة التجارة الدولية ومنطقة التبادل الحر مع الاتحاد الأوروبي. كما أن طغيان الطابع العائلي وأحيانا الأبوي علي هذه المؤسسات يجعلها تنمو في بيئة مغلقة لا تقبل الانفتاح على رأس المال الأجنبي الذي بمقدوره تطوير قدرتها التنافسية عبر تعزيز إمكانيتها المالية وتحديث طاقاتها الإنتاجية وأساليبها التسييرية.

The society desire upon necessity towards a companion product for business from loan financing, as well as partners to increase of business assets for micro and macro business, banking need sector, keeps on growing every year by the society, and so the role of investment is very strategic to the companion for trading partners. Along the growth of banking products, at present, the sharia banking has established since 1991 to serve society with sharia compatible products. To achieve the purpose and goals, the role of the business world is very vital in giving significant influence to society, economic sector, so it required a better service to Achieve Satisfaction for customers in the banking field. Retrieval of data in this research is done by to distribute the questionnaire with a total sample of 91 respondents at PT. SRB States Madani office. After the-the data has retrieved, so the next step is tested by using SPSS analysis. From the results, it shows that on Murabaha (X1) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the coefficient with the amount of 0591> 0.05 could conclude that Murabaha is not significant. Rahn (X2) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the coefficient with the amount 0.024> 0.05 that could conclude Significantly Rahn effects. Mudharabah (X3) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the ratio of the number 0.001> 0.05 that could find Significantly Mudharabah effects. H Rahn (X2) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the coefficient with the amount 0.024> 0.05 that could conclude Significantly Rahn effects. Mudharabah (X3) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the ratio of the sum 0.001> 0.05 that could complete Significantly Mudharabah effects. H Rahn (X2) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the coefficient with the value 0.024> 0.05 that could conclude Significantly Rahn effects. Mudharabah (X3) towards Customer Satisfaction (Y) is Obtained by the ratio of the amount 0.001> 0.05 that could complete Significantly Mudharabah effects an association Murabaha, Mudaraba with Rahn and Customer Satisfaction to see the R-square value of the contribution of independent variables on the dependent variable. The value of multiple correlation coefficients is 5.85, while tilapia R-square is 0.342 or 34%, meaning 34% variable Y can be explained by the variable Murabaha (X1), Rahn (X2), Mudharabah (X3), the rest is influenced by other variables not investigated.