Journal Article

العوامل المؤثرة في مخاطر السيولة في البنوك الأردنية

أبو زيد، لمى زيد, مصطفى، داليا إبراهيم محمد

2022

Overview

هدفت هذه الدراسة إلى تحليل العوامل المؤثرة على مخاطر السيولة في كل من البنوك الإسلامية والبنوك التقليدية الأردنية، ولتحقيق أهداف الدراسة واختبار فرضياتها فقد تم اختيار العوامل المؤثرة على مخاطر السيولة كمتغيرات مستقلة وهي (نسبة كفاية رأس المال ونسبة العائد على حقوق الملكية ونسبة التمويلات ونسبة النقد وحجم البنك) والمتغير التابع مخاطر السيولة. حيث اعتمدت الدراسة للوصول إلى نتائجها على المنهج الوصفي التحليلي لعينة الدراسة المكونة من بنكين في كل من نموذج البنوك الإسلامية والبنوك والتقليدية الأردنية، وذلك للفترة (2005- 2018). وقد توصلت الدراسة إلى عدة نتائج أهمها؛ وجود علاقة بين مخاطر السيولة وكل من نسبة كفاية رأس المال ونسبة العائد على حقوق الملكية وحجم البنك في كل من نموذجي البنوك الإسلامية والتقليدية. إلا أن نسبة التمويلات كانت ذات أهمية إحصائية في نموذج البنوك التقليدية، وهذا يعود إلى طبيعة عمل البنك التقليدي خلافا للبنوك الإسلامية التي تعمل على المشاركة في النشاط الاقتصادي وليس فقط التمويل. كما وقد توصلنا إلى أن البنوك الإسلامية تتعرض لمخاطر سيولة أعلى من البنوك التقليدية وذلك نتيجة لتقييد عملها بالأحكام الشرعية. وقد أوصت الباحثتان ضرورة إجراء المزيد من الدراسات التي تعني في مخاطر السيولة ولسلاسل زمنية أطول ولعينة أوسع من البنوك الإسلامية في دول مختلفة، لما يوفره ذلك الزخم من البيانات للمقارنة بين الدول الخاضعة الدراسة، والتوصل لنتائج وتوصيات موجهة للقائمين على العمل المصرفي. وإدراج العوامل الخارجية على مخاطر السيولة ضمن المتغيرات المستقلة للدراسة. كما نوصي بضرورة العمل على تطوير سوق ثانوية لتداول الأدوات المالية المتوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية حتى يتمكن من الاستفادة من سيولة البنوك والمؤسسات الإسلامية عن الحاجة.

• Publisher: جامعة جرش
• Subject: إدارة المخاطر / الأحكام الشرعية / الخدمات المصرفية / السيولة النقدية