Asset Details
Do you wish to reserve the book?
تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية ودوره في الحد من غسيل الأموال
Hey, we have placed the reservation for you!
By the way, why not check out events that you can attend while you pick your title.
Oops! Something went wrong.
Looks like we were not able to place the reservation. Kindly try again later.
Are you sure you want to remove the book from the shelf?
تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية ودوره في الحد من غسيل الأموال
Do you wish to request the book?
تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية ودوره في الحد من غسيل الأموال
Please be aware that the book you have requested cannot be checked out. If you would like to checkout this book, you can reserve another copy
We have requested the book for you!
Your request is successful and it will be processed during the Library working hours. Please check the status of your request in My Requests.
Oops! Something went wrong.
Looks like we were not able to place your request. Kindly try again later.
Journal Article
تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية ودوره في الحد من غسيل الأموال
2022
Overview
تمثلت مشكلة الدراسة في ظهور حركات التحرر والانفتاح المالي واتجاه العالم نحو عقد اتفاقيات عالمية تتعلق بتحرير قيود التجارة وتوريد الخدمات حيث باتت العمليات تجري بسرعة مذهلة، وأصبح بالإمكان إبرام الصفقات مع تجاهل الهوية وذلك عبر تطور القنوات المالية التي تحجب أسماء وهويات المتعاملين بها، مثل العمليات المصرفية السرية والعمليات الائتمانية وغيرها مما ينتج عنه تحصيل كمية من الأموال غير المشروعة بغرض إضفاء صدق من الشرعية فيما بات يعرف بظاهرة غسيل الأموال، فالسؤال الذي حاول الباحثان الإجابة عنه ما هو دور تكامل المراجعة المالية والقضائية في الحد من ظاهرة غسيل الأموال بالمصارف السودانية؟. هدفت الدراسة إلى التعرف على دور المراجعة المالية والقضائية في الحد من غسيل الأموال. اعتمدت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي واستخدمت استمارة الاستبانة لجمع البيانات عن عينة من المصارف السودانية، ولتحقيق أهداف الدراسة تم اختبار الفرضية التالية: هنالك علاقة ذات دلالة إحصائية بين تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية والحد من غسيل الأموال في منشآت الأعمال، توصلت الدراسة إلى عدة نتائج منها: وجد أن هنالك ارتباط طردي بين تطبيق المراجعة المالية والمراجعة القضائية والحد من ظاهرة غسيل الأموال بالمصارف السودانية. ساهم تكامل المراجعة المالية والقضائية مع فاعلية جهاز الرقابة المطبقة في الحد من إخفاء مصادر الأموال المحققة. أوصت الدراسة بالعمل على تطبيق الضوابط المحاسبية عند إدخال البيانات بالمصارف السودانية للتقليل من فرص غسيل الأموال، الالتزام بالقوانين واللوائح والعمل بين تكامل المراجعة المالية والمراجعة القضائية يحد من التحرر المالي والاقتصادي.
Publisher
مركز السنبلة للبحوث والدراسات
Subject
