Asset Details
Do you wish to reserve the book?
مدخل مقترح للحد من معوقات تفعيل دور المراجعين الخارجيين للمساهمة في مكافحة غسل الأموال في البنوك المصرية : دراسة نظرية ميدانية
Hey, we have placed the reservation for you!
By the way, why not check out events that you can attend while you pick your title.
Oops! Something went wrong.
Looks like we were not able to place the reservation. Kindly try again later.
Are you sure you want to remove the book from the shelf?
مدخل مقترح للحد من معوقات تفعيل دور المراجعين الخارجيين للمساهمة في مكافحة غسل الأموال في البنوك المصرية : دراسة نظرية ميدانية
Do you wish to request the book?
مدخل مقترح للحد من معوقات تفعيل دور المراجعين الخارجيين للمساهمة في مكافحة غسل الأموال في البنوك المصرية : دراسة نظرية ميدانية
Please be aware that the book you have requested cannot be checked out. If you would like to checkout this book, you can reserve another copy
We have requested the book for you!
Your request is successful and it will be processed during the Library working hours. Please check the status of your request in My Requests.
Oops! Something went wrong.
Looks like we were not able to place your request. Kindly try again later.
Journal Article
مدخل مقترح للحد من معوقات تفعيل دور المراجعين الخارجيين للمساهمة في مكافحة غسل الأموال في البنوك المصرية : دراسة نظرية ميدانية
2013
Overview
يهدف هذا البحث بشكل أساسي إلى وضع مدخل مقترح للحد من معوقات تفعيل دور المراجعين الخارجيين في مكافحة عمليات غسيل الأموال في البنوك التجارية المصرية. ومن خلال إجراء كلًّ من الدراسة النظرية والميدانية، توصل البحث إلى أن عمليات غسل الأموال بالبنوك التجارية المصرية تؤثر تأثيرا سلبياُ على دلالة القوائم المالية التي تعدها هذه البنوك، كما توصل أيضاً إلى أن المراجعين الخارجيين يمثلون إحدى الفئات التي تسهم في مكافحة عمليات غسل الأموال في البنوك التجارية المصرية ويعد دور المراجعين الخارجيين تجاه مكافحة عمليات غسل الأموال في البنوك التجارية المصرية دوراً مكملاً لدور جهات رقابية أخرى، ويتمثل هذا الدور في تقييم أساليب وإجراءات مكافحة غسل الأموال التي تضعها وتطبقها الجهات المسئولة عن مكافحة غسل الأموال في هذه البنوك، أي أن دور المراجع الخارجي ليس الحد من حدوث غسل الأموال أو منعه، ولكن هو اكتشاف ما قد يقع من عمليات غسل الأموال والتقرير عنها. بالإضافة إلى ذلك توصل البحث إلى أن المراجعين الخارجيين يواجهون العديد من المعوقات التي تحد من دورهم في مكافحة غسل الأموال في البنوك التجارية المصرية من أهمها: السرية المصرفية التي تتمتع بها الحسابات البنكية، وعدم وجود نص قانوني يحدد دور المراجعين الخارجيين في مكافحة عمليات غسل الأموال. ويعتقد الباحث أن تفعيل دور المراجعين الخارجيين في مكافحة غسل الأموال في البنوك التجارية المصرية يتطلب توافر مجموعة من المقومات أهمها: إلمام المراجعين الخارجيين بأبعاد السرية المصرفية، وتطبيق سياسة التخصص الصناعي للمراجعين الخارجيين، وتحديد واضح للدور المطلوب من المراجعين الخارجيين في مجال مكافحة عمليات غسل الأموال.
Publisher
معهد الإدارة العامة
Subject
